一、基本案情
徐某经营一家汽车销售服务公司,以卖车、办理汽车按揭贷款为主要业务。该公司从2011年中旬开始,将客户提供的购车发票通过扫描上传至电脑,并通过“PS”修改,将购车发票上的金额提高几万至几十万元不等,并将“PS”过的发票复印件提供给银行(银行规定提供购车发票原件或复印件都可以)。银行审批人员朱某与徐某系朋友关系,对此现象明知,但仍审批通过。至案发时,徐某的公司以此种方式从银行贷款1000多万元,其中多贷200余万元,自己从中抽取10%到30%的手续费。车主们多将贷款用于经营活动,考虑到自身信用问题,均能按照实际贷款还贷,至今未发生不还或拖延现象。
二、分歧意见
对徐某及朱某的行为如何认定,有以下不同意见: 观点一:根据2010年5月7日最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案标准的规定(二)》(以下简称“《规定(二)》”)第27条规定,以欺骗手段取得贷款,数额在100万元以上的,应当予以立案追诉,本案徐某采取欺骗手段从银行多贷款200多万元,符合立案追诉标准,应当追究刑事责任。朱某构成骗取贷款罪的共犯和违法发放贷款罪的想象竞合犯,应从一重罪处罚。 观点二:本案中徐某虽然通过发票造假的形式从银行多贷款,但其行为不能认定为欺骗手段,银行审批人员朱某对这种情形是明知的,不存在被骗。徐某获取贷款并非是因其采取欺骗手段使银行工作人员陷入错误认识而得逞,因而不构成骗取贷款罪。朱某构成违法发放贷款罪。 观点三:骗取贷款罪是结果犯或情节犯,要求给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节。本案中,即使徐某通过欺骗的手段从银行多获得了贷款,但车主们都能按时还贷,没有给银行造成损失,也不存在“其他严重情节”,不能认定为骗取贷款罪。朱某构成违法发放贷款罪。
三、评析意见
笔者同意第一种观点。
根据刑法第一百七十五条之一的规定,骗取贷款罪是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪既要有欺骗的手段,又要有严重的后果或者其他严重情节,二者缺一不可。由此可见,骗取贷款罪是情节犯和结果犯,并非单纯的行为犯。关于“重大损失”或“其他严重情节”的认定,最高人民检察院和公安部2010年联合发布的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》(以下简称“立案追诉标准(二)”)第二十七条规定:“以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:(一)以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等,数额在一百万元以上的; (二)以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的;(三)虽未达到上述数额标准,但多次以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等的;(四)其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形。”本案中,徐某通过修改购车发票上的金额达到从银行多贷款的目的,虽然银行审批人员朱某朱某对此明知,未被欺骗。但对银行而言,徐某存在欺骗行为是毋庸置疑的。而且,徐某骗取贷款的数额高达200多万元,同时存在多次骗取的情节,可以认定为“有其他严重情节”。因此,徐某的行为构成贷款诈骗罪。
银行工作人员朱某因与徐某存在特殊关系,明知徐某存在骗取贷款的行为,仍然予以审批通过,属于银行工作人员与贷款人内外勾结的情形。根据刑法第一百八十六条的规定,银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款,数额巨大或者造成重大损失的,构成违法发放贷款罪。根据最高检、公安部“立案追诉标准(二)”的规定,违法发放贷款罪中“数额巨大”的标准也是100万元。本案中,朱某总共向徐某发放汽车贷款1000多万元,其中违法发放的数额是徐某骗取的200余万元,符合“数额巨大”的要求,同时还与徐某存在骗取贷款的共同故意,既构成违法发放贷款罪,又构成骗取贷款罪的共犯,按照想象竞合犯从一重处罚,应认定为违法发放贷款罪。 虽然车主也参与了骗取贷款,但各位车主骗取贷款的数额均达不到立案标准,属于情节显著轻微,不构成犯罪。(安徽省六安市金安区人民检察院)
南京市人民政府关于印发《南京市烟草制品零售点布局管理规定》的通知
江苏省南京市人民政府
市政府关于印发《南京市烟草制品零售点布局管理规定》的通知
宁政发（2009）79号
各区县人民政府，市府各委办局，市各直属单位：
现将《南京市烟草制品零售点布局管理规定》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○九年三月二十三日
南京市烟草制品零售点布局管理规定
第一条 为加强烟草专卖零售许可证管理，规范卷烟市场经营秩序，维护经营者和消费者的合法权益，根据《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》、《烟草专卖许可证管理办法》等法律法规的规定，结合本市实际，制定本规定。
第二条 本规定适用于本市下关区、栖霞区、玄武区、鼓楼区、建邺区、白下区、秦淮区、雨花台区内申请经营烟草制品零售点（以下简称零售点）的公民、法人及其他组织。
第三条 烟草制品零售点布局遵循合理布局、满足消费、公开公正、方便群众、总量控制的原则。
第四条 零售点的设置，应当符合下列条件：
（一）经营面积（以房产证登记为准）不少于8平方米。
（二）主干道设置零售点，同侧两个零售点可行间距不少于150米；次干道设置零售点，两个零售点可行间距不少于100米。
（三）行政村、自然村设置零售点按照村民户数设置零售点，200户以下设置1个；200户（含本数，下同）以上的，以此为基数，每超过100户增设1个。所设置零售点可行间距不少于50米。
（四）已实行物业管理的居民住宅小区内（不含沿街门面房）按照居民户数设置零售点。100户以下设置1个；100户以上的，以此为基数，每超过100户可增设1个。所设置零售点可行间距不少于20米。
第五条 各类经营市场按照面积设置零售点。面积在1万平方米以下的，设置零售点不超过2个。面积在1万平方米以上的，每超过1万平方米可增设1个，但总数不超过5个。所设置零售点可行间距不少于30米。
第六条 本市原有的车站、机场内不增设新的零售点。新建的车站、机场、客运码头内，设置零售点不超过5个。
第七条 宾馆、饭店、旅馆等经营服务场所需要在沿街设置零售点的，按照第四条第二款办理。经营服务场所营业区域内可以设置1个零售点，并具备下列条件：
（一）经营面积在300平方米以上。
（二）有独立的柜台或用于陈列卷烟的专门区域。
第八条 符合下列条件之一的，经营烟草制品零售业务可不受第四条二、三、四款的限制：
（一）超市、商场营业面积在300平方米以上的。但同一建筑内只可以办理1个烟草专卖零售许可证；
（二）公司法定代表人与零售点法定负责人相一致的直营连锁店（主营烟酒、百货、副食、日杂），注册资金在50万元以上，已具有5个以上零售点的；
（三）本市户口且常住本市、基本不能独立实现日常生活活动的残疾人申请设立零售点的，需提供市残联颁发的残疾证可申请1个零售点。
第九条 军烈属、持再就业优惠证的失业人员、享受最低生活保障的人员以及低保边缘困难对象，凭有效证明申请设立零售点且符合合理布局规定的，在同等条件下，可优先办理，但每个家庭只能申请1个零售点。
第十条 有下列情形之一的，不予发放烟草专卖零售许可证：
（一）外商投资的商业企业、个体工商户，或其以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草制品经营业务的；
（二）经营化工、鞭炮、农药等对人体有毒、有害和易燃、易爆商品的商店、加油站，重点防火区域等（高速公路服务区综合商店除外）；
（三）经营地点设在中、小学校园内、校门周围可行间距100米范围内；
（四）违法建设以及无固定经营场所的，如自动售货机（柜）、流动摊点（车、棚）、电话亭、临时建筑物、流动公厕等；
（五）固定经营场所与住所非相对独立的；
（六）非主营烟酒、百货、副食、日杂的专业商店；
（七）位于主、次干道交汇处的两个零售点可行间距少于30米的；
（八）因申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料，烟草专卖行政主管部门作出不予受理或者不予发证决定后，申请人1年内再次提出申请的；
（九）因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，申请人3年内再次提出申请的；
（十）未领取烟草专卖零售许可证经营烟草制品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，在3年内申请领取烟草专卖零售许可证的；
（十一）法律、法规规定的其他不予发证的情形。
第十一条 本规定中可行间距是指由烟草专卖行政主管部门现场勘验两个零售点之间可通行的最短距离。
主干道是指机动车道宽度在10米以上的道路。
第十二条 现场勘验可行间距应当根据新设置零售点最近的零售点作为标准参照物。有下列情形之一的，为无效参照物：
（一）已经取得烟草专卖零售许可证，满6个月未开展卷烟零售业务的零售点；
（二）本规定实施前已经批准设立的位于违法建设和临时建筑内的零售点。
第十三条 烟草专卖许可证发证机关有权对辖区内取得烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织的生产经营活动进行监督检查，对违法违规持证人可以责令暂停烟草专卖业务、进行整顿，直到取消其从事烟草专卖业务的资格。
第十四条 本市浦口区、六合区、江宁区、溧水县和高淳县申请烟草制品零售点的，根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，按照各自的合理布局相关规定或标准执行。
第十五条 本规定自2009年4月10日起施行。